上海警方破首例利用直播打賞實施虛開發票案，已查證金額超20億

新京報貝殼財經訊（記者俞金旻）5月15日是第15個全國公安機關打擊和防範經濟犯罪宣傳日。14日，上海市公安局召開新聞發佈會，通報上海警方偵破首例利用直播打賞實施虛開發票案。

「榜一大哥的帳號里有500萬肉，需要可私聊」。2023年4月，上海警方在工作中發現，互聯網上出現了這樣一則廣告，引起了警方的關注。在初步研判後，警方懷疑廣告中所說的「肉」，很有可能就是「榜一大哥」在網絡直播平台充值打賞資金後產生的可開發票的額度，而這個開票額度很有可能流入了不法分子手中，被用於實施虛開發票犯罪，警方隨即開展立案偵查。

經過近一年的縝密偵查，警方會同稅務稽查部門，循線挖出了一條涉及上海、江蘇、廣東、湖南、四川等地，包括中介號商、虛開發票團夥在內的完整涉稅犯罪鏈條。2024年3月，上海警方聯合稅務稽查部門開展「疾風2號」集中收網行動，成功抓獲葛某、黃某、潘某等40餘名犯罪嫌疑人，查扣作案用手機、貓池等設備80餘部。截至目前，已查證虛開金額超20億元。該案繫上海公安機關成功打擊的首例利用直播打賞富餘票實施虛開犯罪的案件。

經查，中介號商葛某等人在各大直播平台上根據每個帳號的不同等級，以數千到上百萬不等的價格，收購了3000餘個平台帳號。這些包括從「榜一大哥」處收購的帳號在被用於高價轉售的同時，其中可開發票的額度就成了葛某等人巨額不法收益的來源。葛某等人利用這些帳號內的開票額度，按照每個帳號可開票額度的0.8%至1.5%向帳號持有人支付報酬，隨後按照下遊虛開犯罪團夥黃某、潘某的要求，以開票金額的2%至3.5%的價格，從平台直接將發票虛開給他們所指定的公司，累計虛開增值稅專用發票、普通發票價稅合計超5億元。

而黃某、潘某等虛開發票犯罪團夥則通過註冊成立的130餘個空殼公司，對上述虛開的發票進行「洗票」，再按照票面金額的7.5%至12%收取開票費後對外大肆虛開。截至案發，黃某、潘某等虛開發票犯罪團夥對外虛開發票價稅合計20億餘元，共計非法獲利1000餘萬元。

目前，本案40餘名犯罪嫌疑人均已因涉嫌虛開增值稅專用發票罪、虛開發票罪被依法採取刑事強製措施，案件正在進一步偵辦中。案件告破後，上海公安經偵部門向行政監管部門發送風險提示，並會同行政監管部門督促相關網絡直播平台進一步規範開票行為，針對充值帳號、資金、發票等重點要素加大審核監管力度。下一步，警方還將對案中涉及的其他違法犯罪線索進行全面深入打擊。

編輯 李錚

校對 劉軍