人行肇慶市分行黃桂良：構建更具可複製性、可推廣性的“肇慶版”三碳聯動碳金融體系

南方財經全媒體記者郭曉潔 實習生羅朵兒 肇慶報導

3月14日，廣東綠色金融支持新質生產力發展行動推進會在肇慶舉行。此次活動以“碳賬戶+碳信用+碳融資”為主題，三碳聯動的“肇慶版”碳金融體系正式亮相。

事實上，2022年肇慶就已推動建立了“碳賬戶+”金融體系，本次三碳聯動的“肇慶版”碳金融體繫在碳賬戶指標的數字化升級、碳信用報告的標準化發佈、碳融資創新的規範化引導三方面優化升級，將實現讓碳核算覆蓋更多企業、碳信用鏈接更多金融機構、碳融資傾注更多資金。

中國人民銀行肇慶市分行黃桂良行長在接受南方財經全媒體專訪時表示，當前推動工業企業綠色發展的難點之一在於企業碳排放底數不清。科學開展工業企業碳核算，建立企業碳賬戶，是政銀企合力推進綠色高質量發展的基礎。未來，人民銀行肇慶市分行將不斷完善碳賬戶核算體系、擴大碳信用報告運用、深化碳融資產品創新，構建更具可複製性、可推廣性的“肇慶版”碳金融體系，為綠色金融支持新質生產力發展提供“肇慶模式”。

綠色貸款同比增長45%

南方財經：當前肇慶綠色金融的發展情況如何？

黃桂良：近年來，人民銀行肇慶市分行通過構建綠色金融“政策+組織+產品”體系，有效發揮金融支持綠色發展的資源配置、風險管理和市場定價三大功能，助力肇慶綠色低碳高質量發展。截至2023年末，肇慶市綠色貸款餘額288億元，同比增長45%，增速較整體貸款高出35個百分點。

南方財經：人行肇慶市分行在推動綠色金融發展方面開展了哪些工作？

黃桂良：首先是推動完善綠色金融配套激勵政策措施。在統領層面，肇慶市分行聯合市科技局、市工信局等八部門出台《關於加強金融支持科創企業綠色低碳發展的指導意見》，著力加大對科創企業綠色化改造、技術創新等方面的金融支持力度，促進綠色金融與科創金融的深度融合。

在平台層面，肇慶市分行聯合市工信局等六部門出台《關於構建企業“碳賬戶+”金融服務體系 助推製造業高質量發展的指導意見》，通過實施“碳賬戶+”數據強基、平台賦能、金融創新三大工程，助推製造業綠色高質量發展。

在具體產業領域，肇慶市分行聯合市金融局等六部門出台《肇慶市金融支持新能源汽車及汽車零部件產業高質量發展八項行動計劃》，通過貨幣政策與激勵措施“雙引導”、融資對接平台“聚力”等行動，助力肇慶市加快打造新能源汽車產業集群。

其次是發揮綠色金融組織的統籌協調作用。肇慶市分行指導四會農商行成立了廣東農信系統首個綠色金融事業部，並先後推動工商銀行成立省內首家縣域“綠色支行”，興業銀行肇慶分行、泰隆村鎮銀行大沙支行實現從裝修至運營全流程“零碳”分行、“零碳”支行，為提供精細化綠色金融服務奠定基礎。同時，我們將金融機構環境信息披露工作作為金融機構自身綠色發展的成果檢驗工具。在廣東省內率先實現縣域法人農商行環境信息披露工作全覆蓋，統一要求法人銀行從環境治理結構、環境政策制度、環境風險機遇分析與管理、經營活動環境影響、投融資活動環境影響、綠色金融創新六個維度進行披露。

三是多項首創綠色金融產品實現精準支持。在服務肇慶製造業當家方面，搭建全省首個數智化工業企業“碳賬戶”體系，創新推出“雲碳”系列產品，支持工業低碳發展；指導發放國內首筆民營企業碳排放權質押貸款，有效支持企業節能降碳。在支持“百千萬工程”方面，指導發放全省首筆生態公益林補償收益權質押貸款，有效破解公益林補償收益權核實難、登記難問題；省內率先探索取水權質押融資，支持小水電企業綠色轉型；國內率先探索將林業碳彙項目收益作為貸款風險補償金，創新推出“綠碳貸”融資模式，實現“碳彙+金融信貸+扶貧項目”資金聯動支持。

率先探索“碳賬戶”體系建設

南方財經：肇慶推動建立工業企業碳賬戶的主要背景和意義是什麼？

黃桂良：工業是能源消耗和碳排放的主要來源之一。當前推動工業企業綠色發展的難點在於企業碳排放底數不清。因此，科學開展工業企業碳核算，建立企業碳賬戶，是政銀企合力推進綠色高質量發展的基礎。

建立工業企業碳賬戶，並以碳賬戶為核心打造金融服務體系，具有政銀企三方共贏的現實意義。

對於政府而言，在能耗“雙控”轉型為碳排放總量和強度“雙控”的背景下，通過建立企業碳賬戶，形成多維度碳排放強度評價指標，可以構建出企業綠色高質量發展評價體系，實現“以碳效論英雄”。

對於金融機構而言，圍繞企業碳賬戶打造相關金融產品體系，能有效將綠色金融“三大功能”嵌入融資體系，以碳賬戶指導貸前資源配置、貸中市場定價和貸後風險管理。

對於企業而言，碳賬戶有助於企業釐清碳排放“家底”，為企業加快綠色科技創新和先進綠色技術推廣應用提供數據支撐，並便利獲得碳金融服務支持。

南方財經：“肇慶版”碳賬戶的主要特色？

黃桂良：肇慶版碳賬戶是省內首個基於大數據平台實現數據自動採集的碳信用體系建設模式，其特點主要體現在三方面。

一是數據採集自動化。肇慶高新區“園區智慧能源管理與碳排放管理平台”每月動態收集233家園區規上企業天然氣、蒸汽和電力等能耗數據，按相關國家、省級標準科學折算成企業碳排放數據。

二是評價方法科學化。將企業碳排放數據與企業收入、利潤、稅收、社保四項指標結合，形成綠色創收、創利、創稅、用工四維評價體系。

三是複製推廣規範化。人民銀行肇慶市分行聯合市政數局等七部門印發《關於構建企業“碳賬戶+”金融服務體系 助推製造業高質量發展的指導意見》，規範碳金融全鏈條的運作流程。

碳金融服務體系再升級

南方財經：“碳賬戶+”金融體繫在實際試點應用中效果如何？

黃桂良：目前，試點銀行根據企業碳賬戶得分，創新推出“雲碳貸”“雲碳擔”等產品，將企業碳信用評級與貸款額度、貸款成本掛鉤，有力支持製造業綠色低碳發展。截至2023年末，試點銀行為肇慶高新區136家企業發放“雲碳貸”18.4億元，通過碳賬戶，平均為每家企業增信1850萬元，貸款利率平均優惠30bp，年均節省利息約1543萬元；5家企業獲得“雲碳擔”授信6600萬元，平均為每家企業增信額度680萬元，貸款利率平均優惠150bp，年均節約利息99萬元。

比如，山鷹紙業（廣東）有限公司憑碳賬戶淺綠等級獲得工商銀行肇慶分行“雲碳貸”增信1億元，利率較普通產品降低30BP，截至9月已提款5000萬，貸款資金主要用於100萬噸高級包裝紙技改項目，全力支持企業通過沼氣發電、光伏發電、熱水型溴化鋰冷水機組項目建設，充分提高能源利用率達到節能減排目標。

又如廣東三浦車庫股份有限公司企業貼標等級為深綠，因智慧停車項目需要資金，工商銀行肇慶高新區支行聯合肇慶高新區融資擔保公司，為企業發放3年期的1900萬元“雲碳擔”貸款，有效充實了肇慶綠色金融的風險分擔體系。 

南方財經：三碳聯動的“肇慶版”碳金融體系相較此前“碳賬戶+”金融服務體系有何區別？

黃桂良：自2022年8月肇慶企業碳賬戶正式上線以來，人民銀行肇慶市分行將“碳賬戶+”金融體系進一步升級為“碳賬戶”+“碳信用”+“碳融資”三碳聯動的碳金融服務體系，通過三個層面的優化升級，實現更具可複製性、可推廣性。總的來說，有以下幾個特點：

首先是碳賬戶指標的數字化升級，讓碳核算評價體系覆蓋更多企業。“肇慶版”碳賬戶最突出的特點是依託智能化大數據平台，自動採集並實時更新企業碳數據。本次通過引入第三方數據服務機構，優化碳賬戶評級模型，實現指標顆粒度和主體覆蓋面雙提升。核算指標方面，從過去的四個維度4項指標拓展至六個維度10項指標、涉及綠色減排的指標增加4項，建立起更加精細的企業碳“畫像”。企業主體方面，通過創設中小微企業碳賬戶模型，使得覆蓋的企業增加了294家屬於“規下”的中小微企業，企業總數擴展到600多家。

其次是碳信用報告的標準化發佈，讓更多金融機構可以查詢到企業的碳信用信息並與之對接。企業碳信用報告是碳賬戶信息與經營、信用等信息的綜合體現，是企業社會效益轉化為獲貸能力的關鍵紐帶。肇慶在省內率先建立地方國企與徵信機構的碳徵信合作機制，由地方政府成立的數據公司整合企業碳評價信息、企業經營信息和政務數據，交由徵信機構批量生成標準化的碳信用報告並上傳至“粵信融”平台。金融機構通過“粵信融”平台，即可查詢到企業碳信用報告並進行融資對接，有效提高了企業碳融資的便利性。

三是碳融資創新的規範化引導，讓金融機構向綠色低碳企業提供更多信貸資金。“肇慶版”碳金融體系通過標準指引和正向激勵兩個機制，加大對金融機構碳融資創新的引導力度。標準指引方面，發佈碳信用融資產品的地方標準，指引金融機構將碳信用嵌入客戶準入、授信管理、利率定價、風險控製等信貸全流程，讓金融機構更加便利地拓展碳融資業務；正向激勵方面，人民銀行肇慶市分行強化貨幣政策工具的引導作用，運用好總行設立的碳減排支持工具，同時在肇慶再貼現額度中拿出一定比例，創設“綠色再貼現”工具，為金融機構開展綠色信貸創新提供低成本資金。 

（作者：郭曉潔 編輯：吳蓉）